国际贸易支付方式（T/T,D/P,D/A,L/C）

时间：2023-03-14 16:36:02 | 来源：电子商务

时间：2023-03-14 16:36:02 来源：电子商务

参考：

外贸付款方式的优劣点

常见外贸付款方式汇总解读

一、支付工具

最常用的支付工具是钞票（或者说现金），也就是央行发行的银行券，是流通性最好的支付工具。在国际贸易中，美元的流通性最好。

其次，在国际贸易中，还会使用其他票据来作为支付工具来过渡，主要有三种：汇票，本票，支票，归根到底都可以看成是汇票。

为什么这么说呢？票据主要看三个当事人，出票人，受票人和付款人。出票人是这个票据最开始开出的人。受票人是持有票据的人，持有票据的人可以是记名的，也可以不记名，记名的话，需要背书才能转让，不记名，则可以自由流通。付款人，也就是最后可以把票据兑换成钞票的人。那汇票呢，是三个当事人都没有要求，范围最广。本票呢，付款人和出票人是一个人。支票呢，付款人是银行，而且持票人拿到票就可以去兑换钞票，没有等待期限。所以票据，可以说就是指汇票。而且，钞票也可以看成是银行即期本票，央行开出的，持票人可以无记名流通，最后付款人仍然是央行。其实钞票的付款也是有的，比如在钞票贬值严重的情况下，可以要求央行兑换成外币或者贵金属。

那为什么企业可以直接用现金支付，还要通过汇票这样的票据进行过渡来支付呢？

让交钱交货尽量可以同步。或者付款稍晚于收货。

一般国际贸易，交货和交钱很难同步，先交钱，买方会损失利息，而且面临收不到货的风险；先交货，卖方有收不到钱的风险。那如果卖方先发货，拿到以提单为主的单据后，将单据通过银行交给买家，就可以通过获得银行对远期汇票的承兑，那卖家就可以放心的等待收款了。因为是远期汇票，卖方发完货只是获得银行付款保障，但是还没拿到钱。等汇票到期了，货肯定也运到买家那里了，此时拿汇票兑换成钞票，此时交钱交货都达成了，没有谁先交的问题了。

也可以参考下面的的回答。

得票汇：企业为什么要用承兑汇票付款，而不直接选择用现金或支票？

二、支付方式

支付方式主要有T/T,D/P,D/A,L/C，其中T/T是最简单便捷的支付方式，不需要通过汇票过渡，买家直接现金转账汇款即可。D/P,D/A,L/C则通过汇票来过渡，并兑换钞票。但是无论哪种付款方式，归根到底都是T/T,都是买家把钱通过银行付给了卖家，只是要么中间多了汇票过渡，或者流程的顺序有变化。

1.汇款（T/T电汇、D/D票汇）

T/T电汇是买方主动付款的方式，而且不通过票据直接现金转账汇款支付。目前主流的一种支付方式，便捷。

D/D票汇也是买方主动付款的方式，这里通过汇票来过渡支付。买方

2.托收（D/P付款交单、D/A承兑交单)

托收是卖家被动的委托银行来向买家催收账款的。下面的流程，只到汇票承兑或者付款为止，后面的汇款流程就类似于T/T。

托收呢，比T/T麻烦就在于，要通过银行来将单据交给买方，拿到买方付款。多了申请委托和将汇票，提单交给银行，银行转交并提示买方付款的过程。最终肯定也是买方把钱通过银行付给卖方，也就是T/T。

托收中银行只是代理卖方收款，如果买方不付款，银行不承担付款责任。所以，卖家收不收到钱，仍然取决于买家的信用，即商业信用。

3.信用证（L/C）

信用证是一种银行参与的三方交易，银行已经不仅仅只是一个付款的中介了。

T/T和托收呢，银行只是付款的媒介，买卖双方的交钱交货风险仍然取决于买卖双方自身信用。但信用证付款方式就完全不一样了，银行作为交易当事人参与其中，首先买卖银行三方，签订信用证付款合同，按照信用证合同要求，银行买入卖方的发货后的提单等单据，然后再将单据卖给买方，买方拿到提单等单据，可以提货完成交易。所以信用证是银行参与的三方交易。

因为是要和银行交易单据，所以信用证合同中对单据的要求就会比较严格，在信用证支付下，由买方向买方所在地银行申请信用证支付，然后银行根据买方要求开立信用证，银行再把信用证交给卖方审核，看看是否能完成信用证要求的交单， 如果没问题了，那么接下来就可以开始交易，卖方发货拿到提单等单据，然后找银行交单付款，银行再拿单据找买家交单付款。

L/C付款可以分两步：申请L/C,单据交易

一般卖方所在地银行是L/C代理行，不承担付款责任，三方交易中的银行是买方所在地银行。所以卖方通过卖方所在地银行，将单据卖给买方所在地银行，获得付款。然后买方所在地银行再跟买方进行单据买卖。

所以在L/C下的汇票，是卖方开出的，卖方所在地银行为持票人（收款人），买方所在地银行为付款人的汇票。

三、三种支付方式的比较

1.T/T与借助汇票支付的票汇，托收和信用证

相同点：票汇，托收，信用证和T/T的钞票付款方向都是一样的。

不管用不用汇票，最后肯定是买家把钱付给卖家。这是不可改变的事实。

汇票只是作为中间付款工具，最后肯定还是要换成钞票的。

不同点：T/T是最简单的支付方式，不需要通过汇票，直接钞票兑换汇款支付即可。

票汇，托收，信用证都需要通过汇票支付。

补充：很重要的问题：直接T/T最简单，为何要借助汇票来支付呢？

直接T/T钞票汇付最方便。汇票两点作用：

1.汇票让交货和付款同步。

国际贸易运输时间一般1-2个月，交货时间长。直接钞票汇付虽然简单，但是时间点很难选择。

合同后付款，买家先付款，备货和运输至少1-2个月后才能收到货，买家会有1-2月利息损失。

发货后付款（拿到提单等），运输要1-2个月后才能收到货，买家会有1-2月利息损失。

收到货付款，类似于一手交货一手交钱，是最公平的交易。但是货在买家手里，而卖家距离甚远，卖家有很大收款风险，买家如果有信用问题，卖家存在钱货两空风险。

解决方案：汇票过渡。

发货后，将提单+1-2远期汇票等单据给买家，买家承兑汇票，1-2月后支付即可。此时，交货和付款基本同步。

2.同时汇票能给买卖双方提供短期供应链融资。

卖家交完货，持有1-2远期汇票，可以到银行贴现获得钞票。此时，卖方提前1-2个拿到了钞票，类似于短期融资。

卖家交完货，买家只要承兑付款，也不用着急付款，类似于给买家提供了短期融资来买货。

2.T/T与票汇的比较：

相同点：都是卖方主动支付给买方，无论钞票或是汇票

其中，票汇中汇票的开票人是买家所在地银行，卖家作为持票人，卖家所在地银行作为付款人。

不同点：票汇通过汇票工具支付。

2.托收和信用证比较：

相同点：汇票相似

托收和信用证，开票人都是卖家。

托收持票人是银行，付款人是买家。

信用证持票人是卖家所在地银行，付款人是买家所在地银行（开证行）。

不同点：银行参与方式不同，托收是代理，信用证是买卖（提单）。

不一样的是，托收银行只是代理收钱，信用证是银行买卖提单。

托收的支付顺序是银行拿着汇票和其他单据，向买方收钱。银行收到钱才会把钱给卖方，收不到钱银行不承担风险。

信用证支付顺序是银行拿到汇票，提单和其他单据，就要向卖方付款。银行再拿着汇票，提单和其他单据，想买方收钱，收不到钱，银行承担风险，跟卖方无关。