异构系统下的三种报表合并方法

时间：2022-04-26 15:57:02 | 来源：行业动态

时间：2022-04-26 15:57:02 来源：行业动态

多维合并、多维对账、多维管理分析是越来越普遍的精细化财务数据服务需求。这家集团央企面临的一个问题就是多系统异构。在合并问题上，有五个核心问题需要解决，数据采集、关联交易对账、数据核对、外部报账送、性能效率。

用友YonBIP财务云财务报告及合并，可以解决大型企业集团面临的多异构系统并存，数据标准化、结构化差等问题，以尊重现有信息化成果，通过建立中央财务仓，实现异构系统账务数据标准化，实现凭证信息的标准统一，转化多维报表数据，实现报表指标的统一，在此基础上，生成满足对外披露及内部管理的管理双口径报表。

用友通过1条主线、3种方法，解决该集团跨异构系统数据采集服务于合并主线。

第一种方法，凭证级对接。一般而言，凭证抽取是有很高的要求，因为前端异构系统都是不同厂商的产品，从产品架构、实现逻辑上都是有很大的差别的。

在这种情况下，可以由集团下发凭证抽取的数据标准，子公司需按照集团标准提供数据结果。抽凭证需要划分环节，对原系统做分析，通过业务界定，决定需要抽什么样的数据。比如，科目信息、客商信息、币种信息、发生额、项目信息等，均需要在对接时有一定的加工清洗转换处理。

有些集团属于强集团管控，需要抽取子公司凭证到集团统一平台，形成集团级一本账。在集团一本账基础上再实现后续报表的编报，其他需要数据的加工。需要注意的是，这种方法会把整个数据链条拉的很长，数据加工环节加多，在一定程度上有些耗费时间和资源。

第二种方法，表到表。这里的表，一般是指科目余额表，即基于科目余额的报表编报、合并处理。基于科目余额的报表合并处理，从报表项目再下沉一层到最底层科目，让整个数据加工过程更加明细。这种方法下，对于存在多异构系统的集团来说，可以直接采集异构系统的科目余额数据，减少了对前端核算系统凭证的清洗与转换过程，同时又能满足集团合并报表需要的数据明细追踪查看，是目前比较常见常用的方法。

第三种方法，中间库。可以理解为数据中台、数据湖的缩影，即把报表需要的前端业务数据、账务数据通过中间库做汇集，在中间库中做业务和账务数据的对账、标识等加工清洗处理，然后再将加工后的数据结果传递到报表平台，通过对账抵销过程处理实现报表合并。目前，有一些大型集团都构建了数据中台或者数据湖，合并报表需要的数据来源于数据中台或者数据湖，在合并抵销完成后再回传数据到数据中台或者数据湖存储，形成全集团统一的数据归集平台。

这几种方法可以根据企业的管理诉求，以及应用特点去融合使用。

基于用友YonBIP财务云合并报表多维数据，可按管理需要预置多维分析模型，完成按区域、产品、渠道、品类等多角度分析，并进行可视化呈现，助力管理决策和业务经营。

从整体上，基于多维基底，用友为该集团进行4层搭建，形成大型集团合并报告体系。基于多维的数据源、多维数据中心、多维处理、多为展现为基底，建立对应多维度指标池，然后去设置对应的经营指标、财务状况指标、项目指标、财务风险指标、国资委绩效指标等。来灵活构建各种模型，合并多维模型、板块分析模型、财务估值模型等。最后报表以丰富的模型，自由组合呈现。

通过数智化报告平台的构建，该大型央企集团报表体系初步构建，以法定合并为基础，满足上市公司披露内容；形成数据追溯链条，完整的合并轨迹使数据清晰可追溯，提高报告数据准确性与及时性；实现一级集团各业务子集团数据的无缝整合，实现所有财务数据在各系统间的一致性、准确性、标准化和可追溯性。以跨系统的整合为基础，确保财务核算口径的统一性和规范性；深度挖掘数据价值，充分利用数据资产，在满足决策支撑之上，驱动管理精益化。